ISA 만기 자금, 연금저축으로 이전하면 300만원 더 번다? 총정리

안녕하세요! 요즘 투자에 관심이 많아지면서 ISA 계좌를 가입하신 분들이 정말 많아졌는데요. 저 역시 3년 전 ISA 계좌를 처음 개설할 때만 해도 단순히 ‘비과세 혜택’만 생각했었거든요. 그런데 최근 주변 지인이 ISA 만기 자금을 연금저축으로 이전해서 300만원 더 벌었다는 이야기를 듣고 깜짝 놀랐어요.

사실 저도 처음에는 ‘그게 정말 가능한 일인가?’ 하고 반신반의했는데, 직접 알아보니 정말 놀라운 절세 혜택이 숨어있더라고요. 특히 소득 구간에 따라 4년간 최대 496만원까지 환급받을 수 있다니, 이걸 모르고 지나치기엔 너무 아까운 기회가 아닐까 싶었습니다.

ISA 만기 자금 연금저축 이전, 정말 300만원 더 벌 수 있나?

네, 결론부터 말씀드리면 정말 가능합니다! ISA 계좌는 3년 의무가입 기간이 끝나면 만기 자금을 연금계좌(연금저축 또는 IRP)로 이전할 수 있는데요. 이때 최대 3,000만원까지 이전 가능하며, 이전 금액의 10%인 300만원에 대해 추가 세액공제를 받을 수 있어요.

기존 연금저축 세액공제 한도는 연 900만원이었는데, ISA 만기 자금을 이전하면 1,200만원까지 늘어나게 됩니다. 즉, 평소보다 300만원 더 많은 세액공제를 받을 수 있다는 뜻이에요. 이 300만원에 대해 본인의 소득 구간에 따라 13.2%~16.5%의 세액공제를 적용받아 연말정산 때 실제로 40만~50만원을 돌려받게 되죠.

하지만 여기서 끝이 아닙니다. ISA에서 이전한 나머지 2,700만원에 대해서도 향후 3년간 매년 900만원씩 일반 연금저축 납입금으로 인정받아 추가 세액공제를 받을 수 있어요. 이렇게 되면 4년에 걸쳐 총 3,000만원에 대한 세액공제를 받는 셈이 됩니다.

연도	세액공제 대상	환급액(16.5%)	환급액(13.2%)
1년차	300만원	49.5만원	39.6만원
2~4년차	연 900만원씩	연 148.5만원씩	연 118.8만원씩
총 환급액	3,000만원	495만원	396만원

소득 구간별 실제 환급액, 얼마나 받을 수 있을까?

세액공제 혜택은 본인의 소득 구간에 따라 달라지는데요. 총급여 5,500만원을 기준으로 세액공제율이 나뉩니다. 총급여 5,500만원 이하인 분들은 16.5%, 초과하는 분들은 13.2%의 세액공제를 받게 되어요.

실제 사례를 들어보면, 총급여 4,000만원인 직장인이 ISA 만기 자금 3,000만원을 연금저축으로 이전했다고 가정해보겠습니다. 첫 해에는 300만원에 대해 16.5%인 49.5만원을 돌려받고, 이후 3년간은 매년 900만원씩에 대해 148.5만원을 돌려받아 총 495만원의 환급을 받게 됩니다.

반면 총급여 6,000만원인 분의 경우에는 13.2% 세율이 적용되어 첫 해 39.6만원, 이후 3년간 매년 118.8만원씩 총 396만원의 환급을 받게 되죠. 이렇게 보면 소득이 높다고 해서 반드시 불리한 것은 아니에요. 애초에 더 많은 세금을 내고 있었기 때문에 절대적인 절세 효과는 여전히 크거든요.

연금저축 vs IRP, 어떤 걸 선택해야 할까?

ISA 만기 자금을 이전할 때 연금저축과 IRP 중 어떤 것을 선택할지 고민되실 텐데요. 각각의 특징을 잘 알아보시고 본인의 상황에 맞게 선택하시는 것이 중요해요.

연금저축의 가장 큰 장점은 중도 인출이 자유롭다는 점입니다. 갑작스럽게 목돈이 필요한 상황이 생겨도 비교적 쉽게 인출할 수 있어요. 물론 중도 인출 시에는 16.5%의 기타소득세가 부과되지만, 급전이 필요한 상황에서는 유용한 선택지가 될 수 있습니다.

반면 연금저축의 단점은 투자 상품 선택 폭이 제한적이라는 것이에요. 주로 펀드나 ETF 위주로 투자해야 하고, 예금이나 채권 같은 안전자산으로는 투자할 수 없거든요. 그래서 보수적인 투자성향을 가지신 분들에게는 아쉬운 부분이 있어요.

IRP는 이와 정반대의 특징을 가지고 있어요. 중도 인출에는 제약이 있지만, 대신 투자 상품 선택 폭이 훨씬 넓습니다. 예금, 채권, 주식, 펀드, ETF 등 다양한 상품에 투자할 수 있어서 본인만의 포트폴리오를 구성하기에 유리해요.

• 연금저축을 선택하면 좋은 경우: 유동성이 중요하고, 적극적인 투자를 선호하는 분
• IRP를 선택하면 좋은 경우: 안정적인 투자를 선호하고, 다양한 자산배분을 원하는 분
• 혼합 전략: 일부는 연금저축, 일부는 IRP로 분산하여 장점을 모두 활용

60일 이내 이전, 절차와 주의사항은?

ISA 만기 자금을 연금계좌로 이전할 때 가장 중요한 것은 60일 이내라는 시한입니다. ISA 계좌 해지일(또는 만기일)로부터 60일 이내에 연금계좌로 입금까지 완료해야 세액공제 혜택을 받을 수 있어요.

절차는 생각보다 복잡하지 않습니다. 먼저 ISA 계좌를 해지하고, 해지 자금을 일반 계좌로 받으세요. 그 다음 연금계좌에 연금전환 신청을 하고, 신청한 금액만큼 입금하면 됩니다. 꼭 한 번에 전액을 이전할 필요는 없고, 여러 번에 나누어서 입금해도 상관없어요.

여기서 주의할 점이 있는데요. ISA에서 투자하던 주식이나 펀드 등은 모두 매도해서 현금화한 후에 연금계좌로 이전해야 합니다. 주식을 그대로 이전하는 것은 불가능하거든요. 그래서 매도 타이밍도 신중하게 고려해야 해요.

ISA 계좌 해지 신청 (만기일 또는 3년 경과 후)

해지 자금을 일반 계좌로 수령

연금계좌에 연금전환 신청

60일 이내에 연금계좌로 입금 완료

연말정산 시 추가 세액공제 신청

3년마다 반복 가능한 ISA 풍차돌리기 전략

더욱 놀라운 것은 이 혜택을 3년마다 반복할 수 있다는 점이에요. ISA는 의무가입 기간 3년이 지나면 해지하고 새로운 계좌를 개설할 수 있거든요. 이를 활용해서 계속해서 연금전환 혜택을 받는 것을 ‘ISA 풍차돌리기’라고 부릅니다.

예를 들어 2024년에 첫 번째 ISA를 해지하고 연금전환 혜택을 받았다면, 2027년에 두 번째 ISA를 해지해서 또 다시 300만원 추가 세액공제를 받을 수 있어요. 이렇게 계속 반복하면 노후자금을 효과적으로 축적하면서 동시에 절세 효과까지 누릴 수 있습니다.

다만 주의할 점이 있는데요. 과거 3년 동안 금융소득종합과세 대상자가 된 적이 있다면 ISA 재가입이 불가능합니다. 연간 금융소득(이자+배당)이 2,000만원을 넘은 적이 있다면 신중하게 검토해보셔야 해요.

세액공제 한도 초과 시 활용 방법

ISA 만기 자금이 3,000만원보다 많다면 어떻게 해야 할까요? 세액공제는 300만원까지만 받을 수 있지만, 나머지 금액도 연금계좌로 이전할 수 있어요. 세액공제를 받지 않은 금액은 나중에 연금으로 받을 때 비과세 혜택을 받을 수 있거든요.

또 다른 전략은 매년 조금씩 나누어서 이전하는 것입니다. 올해 3,000만원, 내년에 또 다른 금액을 이전하는 식으로 하면 매년 세액공제 혜택을 최대한 활용할 수 있어요. 물론 이 경우에는 ISA 계좌를 여러 개 운용해야 하는 번거로움은 있습니다.

연금 수령 시 세금 혜택까지 고려하자

ISA 연금전환의 또 다른 장점은 나중에 연금으로 받을 때의 세금 혜택이에요. 일반 ISA는 비과세 한도를 초과하는 수익에 대해 9.9%의 분리과세가 적용되는데, 연금으로 받으면 3.3~5.5%의 낮은 연금소득세만 부과됩니다.

특히 세액공제를 받지 않은 금액(원금)에 대해서는 연금으로 받을 때도 비과세 혜택이 적용되어요. 그래서 ISA 연금전환은 현재의 절세와 미래의 절세를 동시에 챙기는 전략이라고 할 수 있습니다.

예를 들어 5,000만원을 이전했다면, 세액공제를 받은 300만원과 그 운용수익에 대해서는 연금소득세가 부과되지만, 나머지 4,700만원 원금에 대해서는 비과세로 연금을 받을 수 있어요.

실제 사례로 보는 절세 효과

실제 사례를 들어 절세 효과를 계산해보겠습니다. 35세 직장인 A씨(총급여 5,000만원)가 ISA에서 3,000만원을 연금저축으로 이전했다고 가정해보죠.

• 1년차: 300만원×16.5% = 49.5만원 환급
• 2~4년차: 매년 900만원×16.5% = 148.5만원씩 환급
• 총 환급액: 49.5만원 + (148.5만원×3년) = 495만원

또한 이 금액이 연금계좌에서 30년간 연 5% 수익률로 운용된다면, 55세에 약 1억 3,000만원으로 불어나게 됩니다. 여기에 매년 받은 환급금 495만원까지 재투자한다면 그 효과는 더욱 커지겠죠.

구분	일반 투자	ISA 연금전환	차이
초기 투자금	3,000만원	3,000만원	–
4년간 환급액	0원	495만원	+495만원
30년 후 예상액	1억 2,970만원	1억 5,110만원	+2,140만원

자주 묻는 질문 (FAQ)

맺음말

지금까지 ISA 만기 자금을 연금저축으로 이전하는 방법과 그 혜택에 대해 자세히 알아봤는데요. 정말 놀라운 절세 효과가 있다는 것을 확인하셨을 것 같아요. 특히 4년간 최대 496만원까지 환급받을 수 있다는 점은 정말 매력적이죠.

하지만 무엇보다 중요한 것은 본인의 상황에 맞는 선택을 하는 것입니다. 소득 수준, 투자 성향, 유동성 필요 여부 등을 종합적으로 고려해서 결정하시기 바라요. 그리고 60일이라는 시한을 놓치지 않도록 미리 준비하시는 것도 중요하고요.

혹시 이 글이 도움이 되셨다면 주변 지인들에게도 공유해주세요. 모르고 지나치기엔 너무 아까운 혜택이니까요! 그리고 다른 절세 관련 정보도 계속해서 공유드릴 예정이니 많은 관심 부탁드려요.